Платить ли налог на доходы с бинарных опционов

Рейтинг надежности брокеров бинарных опционов за 2020 год:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Лидер среди всех брокеров бинарных опционов!
    Бесплатное обучение и демо счет — идеальный вариант для новичков и малоопытных трейдеров!
    Дают существенные бонусы за регистрацию:

Налогообложение доходов с бинарных опционов

Инвесторов, которые решили профессионально зарабатывать на рынке бинарных опционов, интересует вопрос налогообложения. Эта область пока не регулируется законодательно, поэтому в среде трейдеров сохраняется некая двойственность по этому пункту. Однако в связи с принятием закона о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, многие банки получили возможность блокировать счета, на которые регулярно поступают крупные суммы денег, до момента выяснения природы происхождения этих средств. В связи с этим вопрос налога и легализации дохода от бинарных опционов более чем актуален.

Нужно ли платить платить налоги?

Государство возлагает обязанность по уплате фискальных сборов на налоговых агентов. В случае с зарплатой – это работодатель, в случае с инвестициями на фондовом рынке – брокер. А так как сфера парных опционов не регулируется законодательно, то обязанность по уплате пошлины на прибыль, полученную таким способом, ложится на плечи самого трейдера.

Большинство компаний, предоставляющих возможность торговать бинарниками, зарегистрировано в оффшорных зонах, и формально платят налоги в казну государства, где имеют прописку (хотя де-факто не платят, так как в оффшорах предусмотрена нулевая налоговая ставка на доход). В условиях обслуживания клиентов обычно зафиксировано, что обязанность по уплате всех пошлин остается на самом трейдере, и должно производится по законам той страны, гражданином которой он является. То есть брокер не является налоговым агентом и не будет платить фискальные взносы за своих клиентов.

Данная обязанность, в России, закреплена законодательно. Поэтому «да» – налоги с прибыли от бинарных опционов платить нужно, и придется делать это самостоятельно.

Самые лучшие платформы для торговли бинарными опционами:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Лидер среди всех брокеров бинарных опционов!
    Бесплатное обучение и демо счет — идеальный вариант для новичков и малоопытных трейдеров!
    Дают существенные бонусы за регистрацию:

Вопрос актуален в особой степени тем трейдерам, которые планируют сделать работу на бирже основным источником дохода. Поэтому им необходимо легализовать свои прибыли, чтобы, к примеру, можно было оформить кредит или получить какие-то социальные льготы.

К тому же легализация необходима, если трейдер выводит средства через банк. При регулярном проведении крупных сумм служба безопасности обязательно заинтересуются, откуда они берутся, и счет могут заблокировать до выяснения причин. Более того, налоговая и банк могут обменяться сведениями о клиенте (в пределах своих компетенция), в результате на трейдере «повиснет» неустойка.

Как показывает практика, если размер заработка не превышает 100-200 американских долларов в месяц, то налоговая трейдера точно не побеспокоит. Но стоит регулярно выводить на карту суммы свыше 500 USD в месяц, фискалы точно заинтересуются природой вашего дополнительного дохода.

Пошлина на прибыль

Согласно общему правилу, любые доходы физического лица в России облагаются по ставке 13%. Значит, именно столько в процентном отношении от прибыли придется «отстегнуть» в пользу государства. К примеру, трейдер заработал в течение месяца на бинарных опционах 570 долларов США. Значит, ему надо будет перевести в бюджет 74,1 доллар.

Выплаты производятся только в рублях вне зависимости от того, в какой валюте ведется торговля. Расчет ведется по курсу Центробанка, актуальному на момент получения средств. Иными словами, если у трейдера валютная карта, и доход поступил на нее в долларах 13 марта, то при подаче декларации он должен поднять архивы Центробанка и рассчитать свою прибыль в рублях именно на эту дату.

Чтобы упростить себе расчеты, можно сразу конвертировать прибыль в рубли и выводить себе на карточку. Следует учесть, что обмен валюты будет осуществляться по курсу банка, которые несколько выше, чем центробанковский.

Если делиться с государством столь существенной суммой – 13% – не хочется, то можно зарегистрировать ИП и платить налоги по «упрощенке». В этом случае фискальный сбор составит всего 6%. Однако следует учесть, что ИП должен будет уплатить:

  • взнос в Пенсионный фонд (26% * МРОТ * 12 месяцев) = 19356 рублей;
  • взнос в Фонд социального страхования (5,1 * МРОТ * 12 месяцев) = 3796 рублей.

Данные актуальны при МРОТ = 6204 рублей (на 1 января 2020 года). При увеличении «минималки» размер взносов также будет скорректирован в сторону увеличения.

Выплаты можно произвести поэтапно в течение года или за один раз.

Так что трейдеру понадобится тщательно спланировать, готов ли он нести такие затраты, чтобы платить 6% вместо 13%, плюс ему понадобится сдавать полную отчетность о проделанной работе.

Как рассчитать налог на прибыль от бинарных опционов?

В зависимости от выбранного способа налогообложения сумма для исчисления сбора также будет разной:

  • в случае с физическим лицом (налог 13%): доходы минус расходы, причем в расходах обязательно нужно будет указать сумму первоначального депозита;
  • в случае с ИП на УСН (6%): доход будет равен общей прибыли за минусом первоначального депозита;
  • в случае с ИП на УСН (15%): из дохода необходимо будет вычесть не только размер первоначального депозита, но все сопутствующие затраты – комиссии, спрэды за конвертацию валюты, электроэнергию, оплату выхода в интернет и т.д.

Последний способ удобно выбирать, если расходы составляют более 60% от дохода.

Поясним на примерах. Трейдер заработал за год на бинарных опционах 1000 долларов США с первоначального депозита в 400 USD. То есть его чистый доход составил 600 долларов. При этом дополнительные затраты составили 100 долларов. Какую сумму ему придется заплатить?

  • как физическому лицу: 600*0,13=78 долларов;
  • как ИП на УСН с 6%: 600*0,06=36 + 385 USD обязательных взносов (по курсу 1 доллар = 60 рублей), итого 421 долларов;
  • как ИП на УСН с 15%: (600–100)*0,15=75 + 385 USD обязательных взносов, итого 460 долларов США.
  • Возьмем другой пример. Размер заработка составил 5 000 баксов при первоначальном депозите 1000 USD, дополнительные затраты – 200 USD. Налоги придется заплатить:
  • как физическому лицу: 4000*0,13=520 долларов;
  • как ИП на УСН с 6%: 4000*0,06=240 + 385 долларов США обязательных взносов, итого: 625 USD;
  • как ИП на УСН с 15%: 3800*0,15=570 + 385 USD обязательных взносов, итого 955 долларов США.

Как видим, в итоге платить пошлину, трейдеру выгоднее как физическому лицу, а не как предпринимателю. Поэтому в дальнейшем рассмотрим особенности уплаты налога именно «физику».

Какие документы понадобятся

Так как сфера бинарных опционов не регулируется законодательством, то единого списка документов пока не существует. Однако имеется судебная практика, согласно которой достаточной документацией для подтверждения своих доходов является:

  • паспорт заявителя и ИНН;
  • копия лицензии брокера, скачанная с официального сайта организации, распечатанная и заверенная нотариусом;
  • выписка сделок, производимых заявителем, с указанием общей суммы заработанного (скачивается из личного кабинета брокера и заверяется нотариусом);
  • чек или платежное поручение о внесении депозита на счет для подтверждения расходов (поэтому лучше всего производить эту операцию не с помощью электронных платежных систем, а через банк);
  • выписка с банковского счета, подтверждающая убытие и прибытие средств;
  • копии документов, подтверждающих дополнительные расходы (документы из интернета необходимо заверить у нотариуса).

Если трейдер хочет одновременно вместе с уплатой пошлины получить налоговый вычет, он должен предоставить документы, подтверждающие право на это:

  • свидетельства о рождении детей или копия постановления суда об усыновлении в том случае, если нужно оформить вычет на них;
  • документы о лечении или приобретении медикаментов – для получения социального вычета;
  • копии документов об обучении – также для получения соцвычета;
  • документы на квартиру – для получения имущественного вычета;
  • документы на ипотеку – для получения вычета на проценты по кредиту.

В таком случае налогооблагаемая база трейдера будет еще меньше, и ему придется терпеть меньше издержки. Кстати, деньги могут вернуться за три последующих года. Если трейдер имел право на оформление вычета, но при этом уплатил пошлину, то он может вернуть его.

Как заполнить и подать декларацию?

Для того, чтобы заполнить декларацию за интересующий год, необходимо скачать специальную программу с официального сайта налоговой службы. В декларации нужно будет указать:

  • личные данные трейдера;
  • координаты налоговой, куда будет направлена декларация;
  • данные источника выплат;
  • код дохода (можно указать либо 1533 – доходы по сделкам вне фондового рынка и не регулируемых ЦБ, либо 4800 – иные доходы);
  • разбивку дохода по месяцам;
  • данные для получения налогового вычета (например, на детей).

В итоге программа автоматически рассчитает сумму, которую необходимо будет уплатить.

Декларацию вместе с заявлением и прочими документами нужно будет подать до 30 апреля следующего года. Например, если вы получили доход в 2020 году, то бумаги надо будет отнести фискалам в срок с 1 января по 30 апреля 2020 года.

Декларацию для получения вычета можно оформить в любое время без ограничения на дату. Главное, чтобы не вышел срок давности в 3 года. Если необходимо в одном типе декларации совместить доходы и расходы, то ее нужно подать до 30 апреля.

Как платить налог на прибыль с бинарных опционов?

После того, как трейдер сдал декларацию и сопутствующие бумаги в налоговую, ему нужно ожидать окончания камеральной проверки. Она длится не более 30 дней, а так как налоговики заинтересованы в поступлении средств.

После окончания проверки с трейдером свяжутся и передадут ему квитанцию. Ее необходимо будет оплатить в срок до 15 июля текущего года. Важно: если «крайние» даты выпадают на выходные, то сроки подачи декларации и уплаты налога переносятся на ближайший рабочий день.

Оплату можно произвести в любом банке наличными или электронным платежом. Главное – сохранить квитанцию и сообщить фискалам, что вы произвели оплату (еще лучше – отнести заверенную копию).

После вы получите на руки декларацию с отметками, и ее можно будет использовать в качестве документа, подтверждающего официальный доход.

Таким образом, хотя сфера бинарных опционов не регулируется законом, платить налог с прибыли необходимо. Выяснено, что эффективнее платить взнос как физическое лицо. К тому же можно воспользоваться вычетами. Процедура сдачи декларации и уплаты пошлины стандартная.

Налоги с бинарных опционов в России

Новичков и трейдеров, регулярно зарабатывающие на цифровых контрактах, волнует вопрос, нужно ли платить налоги с бинарных опционов на выигрыш в России. Ведь никто не хочет оплачивать штрафы, выполнять общественные работы, отбывать срок в тюрьме за сокрытие доходов от государства. Чтобы спать спокойно и не беспокоиться по этому поводу, следует узнать о налогообложение на бинарные опционы. Этой теме будет посвящена сегодняшняя статья.

Что говорит законодательство?

Если ознакомиться с законодательством Российской Федерации, то тема цифровых контрактов поставит в тупик даже юристов с опытом. Специалисты дают диаметрально противоположные ответы:

  • Никто не отменял обязанность граждан РФ платить налоги с доходов. Источник, получения прибыли здесь неважен. Согласно статье №229 Налогового кодекса РФ, резидент должен декларировать все доходы и отчислять 13% в государственный бюджет.
  • Бинарные контракты не легализованы в России. Законодательство не регулирует эту сферу. Трейдинг опционами не запрещен, но и не разрешен на официальном уровне, поэтому в РФ нет зарегистрированных брокеров. Компании проходят регистрацию в офшорных зонах. Таким образом, ни брокер, ни биржевой спекулянт отчислять в казну процент от полученной на торгах прибыли не обязаны, поскольку юридические основания для этого отсутствуют.

Узнав о том, что опционы находятся вне юрисдикции РФ, трейдеры успокоятся. Однако важно учесть тот факт, что даже при отсутствии закона, регулирующего эту сферу, сотрудники налоговой службы могут призвать к ответственности. Это связано с тем, что гражданский долг, то есть необходимость отчислять 13% в госбюджет, никто не отменял.

Платить или не платить?

Трейдерам не хочется отчислять деньги в казну, поскольку они рискуют собственным капиталом. При потере средств государство не выплачивает компенсаций, поэтому большинство биржевых спекулянтов отказывается платить налоги, но также опасаются административного наказания.

У этой ситуации 3 выхода:

  • Отказаться от уплаты налогов;
  • Делать добровольные отчисления в размере 13%;
  • Открыть ИП и платить налоги по упрощенной системе, отчисляя 6% от доходов.

У каждого из вышеописанных вариантов есть нюансы, на которых следует заострить внимание и учесть, тогда удастся найти идеальный выход из сложившейся ситуации.

Отказ от уплаты средств в государственную казну

Если проигнорировать законодательство и не платить подоходный налог, уполномоченные лица в праве сделать следующее:

  • Выписать штраф. Если будет доказан факт систематического получения прибыли с трейдинга, спекулянта ждет штраф в размере 500-2000 рублей в зависимости от суммы укрываемой суммы.
  • наложить штраф за ведение предпринимательской деятельности. Кроме суммы 500-2000 рублей нарушитель оплачивает налог и пеню, которая набежала за период, уклонения от обязательств.
  • Подать в суд. Трейдер понесет уголовное наказание, которое предусматривает арест сроком до полугода, до 480 часов общественных работ или штраф до 300 000 рублей. Судья на основании собранных доказательств определит меру пресечения. Однако прежде чем подать в суд, сотрудники налоговой службы должны доказать, что деятельность трейдера нанесла государству ущерб от 2,25 млн. рублей.

Добровольные отчисления в казну

Если биржевой спекулянт признает гражданский долг перед государством, то ежемесячно или раз в год должен отчислять в казну 13% от совокупного дохода. Для этого потребуется посчитать, сумму, заработанную за отчетный период и перевести на расчетный счет налоговой службы. Одновременно с этим следует подать декларацию, расписав в ней доходы и сдать документ до 30 апреля.

Однако не каждому спекулянту хочется заниматься расчетами. Чтобы не ошибиться, рекомендуется передать процедуру уплаты налогов брокеру. Не все компании предоставляют такую услугу, среди рекомендуемых брендов ее предлагает uTrader.

Если движение средств производится через банк, можно доверить это дело ему. В этом случае сомнений по поводу грамотности операций не возникнет. Однако потребуется дополнительно оплатить за услугу.

Открытие ИП

В случае регистрации индивидуального предпринимательства налог на прибыль с трейдинга составит 6%. Декларация по выплатам подается раз в год, но отчисления делаются ежемесячно. Предоставляется 2 варианта внесения средств в казну: наличными и на счет государственного органа.

Однако получить статус ИП разрешается, если трейдинг — единственный источник заработка у спекулянта, а месячная прибыль превышает 40 000 рублей. Если человек совмещает основную работу и в свободное время торгует опционами, ему могут отказаться в получении статуса индивидуального предпринимателя.

Как обойти законодательство?

Немногим нравится перспектива уплаты налога с трейдинга, поэтому торговцы ищут пути обхода законодательства. На самом дели их несколько, но способы условно законны:

  • Использование ЭПС. Если торговец ежемесячно выводит от $1 000, банк обязан подать информацию о доходах клиента. Чтобы избежать огласки, рекомендуется использовать для произведения расчетов электронные системы, например, Qiwi, WebMoney, Skrill. Эти организации слабо регулируются госорганами, поскольку зарегистрированы в офшорных зонах и крайне неохотно выдают информацию о клиентах. При обналичивании электронных денег в специальных конторах можно не бояться, что налоговая служба отследит платежи.
  • Разделение прибыли. Если брокер выводит средства на несколько направлений, то рекомендуется первую часть прибыли отправлять на кредитную карту, а вторую на электронный кошелек. В этом случае у финансового учреждения не будет претензий к клиенту.

Стоит ли беспокоиться?

Важно понимать, что сотрудники налоговой службы — занятые люди, которые не беспокоят граждан по пустякам. Таким образом, если доход трейдера в месяц составляет менее $1 000, ему вряд ли придет повестка в суд. Новички, зарабатывающие по $100-200 могут спать спокойно, поскольку к злостным неплательщикам они не относятся. Сотрудникам госорганов интереснее работать с теми, кто задолжал государству миллионы рублей, а не 3-5 тысяч.

Если все же у налоговиков возникнут вопросы по поводу движения средств на счету, то можно объяснить происхождение денег. Однако в этом случае придется оплатить налог и штраф. Но чаще всего сотрудники госорганов не настаиваются на этом, поскольку понимают, что опционная торговля не регулируется государством. При подаче на трейдера в суд, адвокат может выиграть дело из-за «белых пятен» в законодательстве.

Заключение

Юристы рекомендуют регулярно платить налоги с бинарных опционов, несмотря на то, что этот финансовый инструмент не узаконен в РФ. Согласно законодательству России, каждый гражданин должен отчислять в казну 13% от прибыли. Однако боятся повестки в суд или судебных приставов не следует, если доход в месяц составляет до $1 000. Сотрудникам госорганов неинтересны мелкие суммы, поэтому новичкам беспокоится не о чем.

Все о налогах в бинарных опционах.

В жизни каждого настоящего трейдера на определенном этапе его деятельности возникает масса вопросов касающихся налогообложения, а точнее как правильно выплачивать налоги на бинарных опционах и является ли это обязательным условием? Понятно, что такая дилемма начнет мучить трейдера не сразу после получения первой прибыли с бинарных опционов, а гораздо позже. Но как только все что хочется в первую очередь будет реализовано, а доход станет более стабильным и систематичным, то на горизонте замаячит ярким светом догадки о налогах на бинарных опционах.

Действительно ли необходимо платить налоги с бинарных опционов?

Изначально следует отметить, что относительно данного вопроса на сегодняшний день с юридической точки зрения существует сразу несколько позиций, которые отличаются друг от друга. Как показывает практика, не все юристы могут дать исчерпывающие ответы, на вопросы, касающиеся налогов на бинарные опционы. Здесь заминка возникает даже у тех юристов, которые имеют за плечами огромный опыт работы в самых разнообразных правовых сферах. Многие из трейдеров, которые обращались к юристам с подобными вопросами, могут сказать, что каждый из них имеет свою точку зрения. В чем же причина таких не совпадений. Необходимо разобраться.

В тексте Налогового Кодекса РФ невозможно отыскать никакой информации о рынке Форекс или же о бинарных опционах. Соответственно ничего не сказано о том, какой размер налога нужно уплачивать. Не смотря на это, никто из тех граждан кто каким – либо образом зарабатывает денежные средства, не освобождался от обязанности платить налоги. Согласно действующему законодательству каждый из нас считается налоговым резидентом нашего государства. Опираясь на факты, можно сказать, что в тексте Налогового кодекса прописана специальная статья №229, что акцентирует внимание на обязательном декларировании всех неучтенных налогов за минувший год. И в данном случае нет никакого значения на территории, какой странны были получены эти средства. При не соблюдении данной статьи закона граждане несут ответственность в виде 3–х лет лишения свободы или же большим штрафом.

Конечно же, если со стороны работников налоговой инспекции возникнут вопросы, то можно ответить что доход был получен в результате торговой деятельности на бинарных опционах. В виду того что в налоговом кодексе не прописаны моменты уплаты налогов с бинарных опционов, нет никаких оснований требовать это от человека. В таком случае с правотой человека достаточно трудно поспорить, поскольку все действительно так. При этом не стоит забывать о месте своего проживания, а точнее о стране. Даже если нет никаких законных оснований требовать от человека уплаты налога с бинарных опционов, государственные органы все – равно будут настаивать на выполнении своего гражданского долга.

Для того чтобы справедливость восторжествовала необходимо отметить следующее:

  • Здесь имеются в виду банковские переводы. Большинство используемых сегодня электронных систем практически не регулируются и не контролируются со стороны налоговых органов. Не стоит опасаться, что к вам заявятся работники налоговой инспекции, потому что вы обналичиваете материальные средства, полученные с этих систем. Также не стоит переживать по поводу работы с популярными иностранными платежными системами, поскольку они практически никогда и никому не предоставляют информационные данные о своих клиентах.
  • Кроме этого необходимо обратить внимание, что вопрос касается денежных сумм превышающих показатель 1000 долларов. Только при оперировании человеком такими суммами банковские организации сообщают налоговую инспекцию о таких операциях на счету.

Так есть ли необходимость платить налоги с торговли бинарными опционами? В данном случае выбор всегда за самим человеком. Наверное, здесь нет никакого смысла описывать все достоинства и минусы этого вопроса. Есть категория людей, которые считают правильным заплатить все налоги и ни о чем не беспокоится. Может быть это и правильно, поскольку любые проблемы и эмоции могут негативным образом отобразиться на процессе торговли.

Как правильно уплачивать налог с бинарных опционов?

Если нашлись те, кто сейчас очень внимательно читает этот раздел, то значит они все – таки решили заплатить налоги со своей деятельности. Так что нужно теперь максимально детально рассмотреть, как правильно уплачивать налог. Существует два основных варианта:

  • 13% ПДН по УСН;
  • 6% уплата налога по ИП.

Первый вариант можно назвать самым простым и понятным. Здесь, по упрощенной системе налогообложения, необходимо платить 13% от той суммы прибыли, которая была получена за прошедшие 12 месяцев, то есть год. Налог берется из суммы разности между прибылью и теми деньгами, которые были вложены в дело. Все те, кто решил платить налог именно по данному варианту, должны подать соответствующую декларацию о доходах за вышеупомянутый период. Об этом говорится в 229 статье НК. Подать декларацию нужно не позже 30 апреля нового года.

Второй вариант по праву можно назвать более сложным. Здесь необходимо пройти процедуру регистрации индивидуального предпринимателя. Все ИП относятся к категории льготной системы налогообложения, согласно которой нужно платить лишь 6% от полученного дохода каждый месяц. Один раз в год подается общая декларация, где указывается сумма всех уплаченных налогов.

Итоги

В вопросе уплаты налогов с бинарных опционов в большей мере разобрались. Не смотря на то, что этот вопрос уяснили у некоторых трейдеров, могут возникнуть трудности с практической стороной. Именно поэтому остановимся еще на том, кто именно может помочь в данной ситуации касающейся налогов.

  • В первую очередь следует обратиться к высококвалифицированному специалисту в данной сфере. При возможности оплатить услуги юриста, правильнее всего обратиться именно к нему. Тем, у кого достаточно большой и стабильный доход хотелось бы порекомендовать нанять бухгалтера. Специалист может работать удалено – это будет не только удобнее, но и гораздо дешевле. Бухгалтер со своей стороны будет постоянно мониторить суммы доходов и расходов. Помощь такого специалиста избавит от многих головных болей.
  • Не лишним будет отметить, что большинство современных банковских организаций осуществляют роль налоговиков. Чтобы воспользоваться такой услугой следует подписать специальный договор. Важно постоянно следить за новостями ЦБ. Важно чтобы он не отозвал лицензию у того банка с которым вы сотрудничаете. Нужно сказать, что на сегодняшний день достаточно рискованно выбирать именно этот вариант решения задачи.
  • Помимо всего вышеупомянутого нужно сказать, что даже брокерские компании берут на себя обязанности уплаты налогов. Как правило, большинство современных брокеров бинарных опционов, зарегистрированных и работающих на территории стран СНГ, предоставляют услуги по оплате налогов, конечно же, если дело касается крупных и надежных брокерских компаний имеющих много положительных отзывов и прекрасную репутацию.

Пожалуй, это вся основная информация, которую нужно знать трейдерам задающимся вопросами налогообложения в сфере бинарных опционов. Хотелось бы пожелать, что все трейдеры добились стабильных и существенных доходов. Только в таком случае платить налоги будет действительно приятно.

Прежде чем платить налоги, необходимо начать торговать с лучшим брокером бинарных опционов. Выбираем прямо сейчас!

Рейтинг лучших брокеров БО за 2020 год:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место! Лидер среди всех брокеров бинарных опционов!
    Бесплатное обучение и демо счет — идеальный вариант для новичков и малоопытных трейдеров!
    Дают существенные бонусы за регистрацию:

Добавить комментарий